Р7 - Качество формирования кассового плана исполнения бюджета Петрозаводского городского округа

Рик = Икп / И x 100,

%

Кассовый план исполнения бюджета на месяц, сведения об исполнении бюджета ГРБС в ПК "Смарт-Бюджет"

Значение показателя характеризует качество прогнозирования ГРБС (муниципальными казенными учреждениями) исполнения расходов в отчетном финансовом году, а также риски появления кассовых разрывов за счет ненадлежащего кассового прогнозирования расходов.

Расчет показателя производится в сопоставлении с объемом расходов, осуществляемым каждым ГРБС (муниципальным казенным учреждением). Из расчета исключаются расходы, осуществляемые по видам расходов 831, 852, как расходы, носящие срочный характер. Негативным считается превышение удельного веса изменений кассового плана по ГРБС над удельным весом расходов данного ГРБС в общем объеме расходов бюджета. Показатель рассчитывается отдельно по ГРБС и отдельно по муниципальным казенным учреждениям

где Рик - удельный вес изменений кассового плана исполнения бюджета по ГРБС (муниципальным казенным учреждениям) в общем количестве изменений;

Икп - количество изменений кассового плана по ГРБС (муниципальным казенным учреждениям);

И - общее количество изменений кассового плана/

Рр = Кгрбс (мку) / К x 100,

где Рр - удельный вес расходов ГРБС (муниципальных казенных учреждений) в общей сумме расходов бюджета;

КГРБС (мку) - кассовые расходы

ГРБС (муниципальных казенных учреждений);

К - общая сумма кассовых расходов бюджета

Р ик < Рр

5

Р ик = Рр

3

Р ик > Рр

1

Р7 - Качество представления сведений для формирования кассового плана исполнения бюджета Петрозаводского городского округа

Pисп i = К i / ЗБП перв i x 100,

месяцы

Кассовый план исполнения бюджета на месяц, сведения об исполнении бюджета ГРБС в ПК "Смарт - Бюджет"

Значение показателя характеризует качество прогнозирования ГРБС (муниципальными казенными учреждениями) исполнения расходов в отчетном месяце финансового года, а также риски появления кассовых разрывов за счет ненадлежащего кассового прогнозирования расходов.

Целевым ориентиром является значение показателя, равное 12. Показатель рассчитывается отдельно по ГРБС и отдельно по муниципальным казенным учреждениям

где Рисп i - удельный вес исполнения кассового плана бюджета по ГРБС (муниципальным казенным учреждениям) к первоначально включенным расходам в кассовый план исполнения; Кi - кассовые расходы ГРБС (муниципальных казенных учреждений) за i-месяц;

ЗБП перв i - первоначально включенные расходы ГРБС (муниципальных казенных учреждений) в кассовый план исполнения бюджета на очередной месяц;

i - порядковый номер календарного месяца года (отчетного периода)

Р исп i = 1, если 85 Рисп i 115,

Р исп i = 0, если Рисп i < 85 или Р исп i > 115

Р 9

5

6 Р < 9

3

Р < 6

1

Наличие фактов несоблюдения правил планирования закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд по результатам контрольных мероприятий, проведенных органами муниципального финансового контроля

0

Р14 - Равномерность расходов

Р14 = Ккв / К x 100,

%

Сведения об исполнении бюджета ГРБС, муниципальными казенными учреждения ми в ПК "Смарт-Бюджет"

Значение показателя характеризует равномерность исполнения расходов бюджета Петрозаводского городского округа в отчетном финансовом году и отражает концентрацию расходов в IV квартале.

Из расчета исключаются расходы, осуществляемые в рамках Адресной инвестиционной программы Петрозаводского городского округа (вид расходов 400). По комитету жилищно-коммунального хозяйства дополнительно применяется корректирующий коэффициент сезонности работ со значением 0,7.

Целевым ориентиром является значение показателя, не превосходящее 35%. Показатель рассчитывается отдельно по ГРБС и отдельно по муниципальным казенным учреждениям

где Р14 - уровень расходов ГРБС, муниципального казенного учреждения в четвертом квартале отчетного финансового года, Ккв - кассовые расходы ГРБС, муниципального казенного учреждения в IV квартале отчетного финансового года, К - кассовые расходы ГРБС, муниципального казенного учреждения за отчетный финансовый год

Р14 35

5

35 < Р14 40

4

40 < Р14 50

3

50 < Р14 60

2

60 < Р14 70

1

Р14 > 70

0

Р14 - Равномерность расходов

Р14 = Ккв / К x 100,

%

Сведения об исполнении бюджета ГРБС, муниципальными казенными учреждения ми в ПК "Смарт-Бюджет"

Значение показателя характеризует равномерность исполнения расходов бюджета Петрозаводского городского округа в отчетном финансовом году и отражает концентрацию расходов в IV квартале.

Из расчета исключаются расходы, осуществляемые в рамках Адресной инвестиционной программы Петрозаводского городского округа (вид расходов 400). Также из расчета могут быть исключены расходы по договорам (контрактам), срок исполнения полного цикла работ по которым составляет более 9 месяцев. По комитету жилищно-коммунального хозяйства дополнительно применяется корректирующий коэффициент сезонности работ со значением 0,7. Целевым ориентиром является значение показателя, не превосходящее 35 %. Показатель рассчитывается отдельно по ГРБС и отдельно по муниципальным казенным учреждениям

где Р14 - уровень расходов ГРБС, муниципального казенного учреждения в четвертом квартале отчетного финансового года, Ккв - кассовые расходы ГРБС, муниципального казенного учреждения в IV квартале отчетного финансового года, К - кассовые расходы ГРБС, муниципального казенного учреждения за отчетный финансовый год

Р14 35

5

35 < Р14 40

4

40 < Р14 50

3

50 < Р14 60

2

60 < Р14 70

1

Р14 > 70

0